生前贈与について知りたい人のために、おすすめの本を紹介します。
生前贈与とは、個人が生存中に財産を他人に無償で譲渡すること。通常、家族間で行われ、相続税の節税対策として利用されることが多いです。この制度を利用することで、贈与者の意志に基づいた財産の分配が可能となり、相続時のトラブルを未然に防ぐ効果も期待できます。適切な計画と法的な手続きを経て行うことが重要です。
まずはじめに、生前贈与がわかる本のおすすめ3選を紹介します。
もっと探したい人のために、注目の新刊、ロングセラーも紹介します。
あなたは、次のどれに当てはまりますか？
- 資産計画を検討している個人：財産の一部を生前に家族や親族に移転したい
- 高齢者：相続の問題を事前に整理し、円滑な資産の移転を望む
- 財産管理者：クライアントの資産計画や税務対策の一環として生前贈与を提案したい
- 法律専門家：相続法や贈与税に関する知識を深め、適切なアドバイスを提供したい
- 会計士や税理士：生前贈与の税務処理とその効果的な方法について学びたい
- ファイナンシャルプランナー：クライアントの資産管理と節税対策のための戦略を立てたい
- 家族信託の担当者：資産の管理と贈与の法的側面を理解し、サポートしたい
- 不動産所有者：不動産資産の一部を生前贈与の形で移転することを検討している
- 一般読者：自己の資産と家族の将来に関する計画を立てたい
- 相続対策に関心のある人：財産の有効活用と相続におけるトラブル回避の方法を知りたい
あなたの興味関心にあった本をみつけて、ぜひ読んでみてください！
おすすめ5選）生前贈与の本
生前贈与がわかる本のおすすめ5選を紹介します。
相続対策は自分のために考えよう！ 常識を変える生前贈与の活用法
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◎「相続対策は家族のために行なうもの」「相続や贈与の節税対策を積極的に進めたほうがいい」「老後のために手元にお金を持っておくべき」――このような思い込みや勘違いが、相続対策の本来のあるべき姿を歪めています。
相続対策は、「自分のこと」を最優先に考えて、やりたいことを思い切りやっていく。
つまり相続対策は、自分本位、自分ファーストで考えていくべきです。その１つの手段が「生前贈与」です。
目的の実現のために生前贈与が最適な方法であれば、積極的に活用しない手はありません。◎著者は、生前贈与や遺言などの活用セミナーを積極的に行なっています。
わかりやすい語り口とパネルを用いた独自のアプローチが評価され、多くの金融機関等から講演依頼を受けて、相続や老後対策を始める動機づけを提供するセミナーとして定評があります。その経験を活かして、生前贈与のとっておきのノウハウをわかりやすくまとめたのが本書です。
令和５年に贈与税が改正され、令和６年から施行されますが、その内容とポイントもやさしく解説。「なるほど！」と“目からウロコ”の内容満載の本書が、相続対策で悩むあなたにとって、すぐに役立つことウケアイです！
amazon.co.jp書籍情報より引用
読者感想のAIまとめ
「相続対策を“家族のため”だけでなく自分の人生設計として考える視点が新鮮」「生前贈与の具体的な活用法がわかりやすい」といった感想が多く見られます。特に、税金対策だけでなく、家族関係や資産の活かし方まで含めて解説している点が高評価です。一方で、「制度改正によって一部情報の更新が必要」という声もありますが、「相続を前向きに考えるきっかけになる実践書」として支持されています。
よくわかる生前贈与と相続時精算課税
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制度改正により利便性が向上した相続時精算課税を、豊富な図版でビジュアル解説。
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上手な生前贈与のコツや、相続との違いなどがズバリわかる。
活用するためのポイントを、たくさんのケーススタディとともに掲載。
申告書の作成や手続きまで解説。
読者感想のAIまとめ
「生前贈与と相続時精算課税制度の違いや使い分けが理解しやすい」「複雑な税制度を具体例で解説していて実務的」といった感想が多く見られます。特に、贈与のタイミングや節税効果、注意点を丁寧に整理している点が高評価です。一方で、「税制改正の影響を継続的に確認する必要がある」という声もありますが、「相続対策を考え始めた人に役立つ入門書」として支持されています。
相続・贈与のお金と手続き 弁護士・税理士が教える最善の進め方Q＆A大全
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マンガと図解でとにかくわかりやすい！
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弁護士・税理士が、相続・贈与についての疑問に本音で回答！
○こんな質問に答えます
相続対策はお金持ちでない人にも必要？
遺言書はどう書く？
よく起こる相続トラブルの防ぎ方は？
税申告の注意点は？
非課税で毎年行う暦年贈与が損とは本当？
65年ぶりの生前贈与ルールの改正により、生前贈与の定番「連年贈与」を続けていると、かえって損をすることに。
実は、連年贈与の「７年ルール」導入により、せっかく非課税で贈与した財産のうち相続前７年間分が相続財産に持ち戻されて
相続税の課税対象となってしまうのです。
贈与財産・相続財産の一体化が進む時代にマッチした最もいい贈与法を伝授するとともに、万全の贈与税・相続税対策＆相続手続きをマンガや図解を駆使してわかりやすく解説する。
読者感想のAIまとめ
相続と贈与に関する疑問をQ&A形式で幅広く解説しており、初心者でも必要な知識を効率よく身につけられると評価されています。読者からは、税金や手続きだけでなく、遺言や遺産分割、相続トラブルへの対処法まで網羅されていて、辞典のように必要な項目を調べられる点が好評です。一方で、扱うテーマが幅広いため、一つひとつの内容は概要にとどまるという声もあります。それでも、相続・贈与の全体像を把握したい人にとって、手元に置いておきたい実用書として支持されています。
ケース別 生前贈与をめぐる課税制度 選択とシミュレーション 相続時精算課税・暦年課税・各種特例等
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相続時精算課税制度の利用件数増加に対応！
◆贈与を活用した相続対策のケース70例について、課税のポイントを解説しています。
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◆贈与方法によってどのように課税関係が異なり、相続税に影響するのかをシミュレーションしています。
読者感想のAIまとめ
「ケース別に整理されているので制度選択の違いが理解しやすい」「相続時精算課税と暦年課税の比較が実践的」といった感想が多く見られます。特に、具体的なシミュレーションを通じて税負担や適用条件を確認できる点が高評価です。一方で、「税制知識がある程度ないと難しく感じる部分もある」という声もありますが、「相続・贈与の実務を深く学びたい人に役立つ専門書」として支持されています。
図解ポケット 生前贈与がよくわかる本
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生前贈与とはどんなものなのか、メリットとデメリット、手続きの方法をわかりやすく解説します。
相続のときに意思表示がないと、財産を分けるのに家族間でもめてしまう可能性もあります。
さらに、相続税対策ができていないと「こうすればよかった」「あれもできたのに」という後悔にもつながります。実は相続があってからできる対策はほとんどありません。
でも、生前贈与を利用することで、家族に想いを伝えつつ相続対策をすることができます。
ただし、それにもある程度の時間も必要です。2024年1月から相続税や贈与税のルールが大きく変わります。
人生100年時代の中、これまで以上に相続対策をできるだけ早めに、計画的に、はじめる必要性が出てきました。そこでこの本では、その変更後のルールを踏まえて、生前のうちに想いを届けることができ、相続対策のカギにもなる生前贈与のキホンについて伝えています。
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読者感想のAIまとめ
生前贈与の基本知識を図やイラストでわかりやすく解説した入門書として評価されています。読者からは、贈与税の仕組みや非課税制度、相続との違いなどがコンパクトに整理されており、初心者でも短時間で全体像を把握しやすいとの声が多く見られます。一方で、内容は基礎知識が中心のため、複雑なケースや詳細な実務を学びたい人には物足りないという意見もあります。それでも、生前贈与を初めて学ぶ人や相続対策の入口として読みやすい一冊と評価されています。
注目の新刊）生前贈与の本
生前贈与がわかる本の注目の新刊を、紹介します。
今月は該当する新刊が見つかりませんでした。
ロングセラー）生前贈与の本
生前贈与がわかる本のロングセラーを、5冊、紹介します。
Ｑ＆Ａ 新しい生前贈与の法務と税務
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令和５年度税制改正により、生前贈与制度が大きく変わりました。
相続時精算課税制度の基礎控除新設や、暦年課税制度の期間延長などにより、従来計画・実行されてきた財産移転対策は、抜本的に見直していくことが求められます。
本書は、生前贈与をめぐる法務・税務の基礎知識や今般の改正内容を解説するとともに、生前贈与によるタックスプランニングをどのように見直すべきか、その立案手法や対策メニューを検討していきます。
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読者感想のAIまとめ
税制改正後の生前贈与について、Q&A形式で疑問点を整理しながら学べる実務書として評価されています。読者からは、相続時精算課税制度や暦年課税制度の変更点、贈与契約の法務上の注意点などが具体的なケースごとに解説されており、実務で直面する疑問を解決しやすいとの声が見られます。一方で、専門家向けの内容も多く、税法や民法の基礎知識がない読者には難しく感じられるという意見もあります。それでも、生前贈与を正しく理解し実務に生かしたい人から信頼されている一冊です。
自分と家族の生前の整理と手続き 弁護士・税理士が教える最善の進め方Q＆A大全
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高齢者だけでなく若く元気な人でも事故で突然命を落とすことがあります。
そんなとき、配偶者や子供が困らないように、50代60代から行っておくべき生前の整理と手続きがたくさんあります。資産家であれば生前贈与や相続対策が求められますが、資産1000万円以下の人にも相続トラブルが多発しており、相続に備える生前の整理と手続きは誰にも必要です。
例えば、預貯金・株式・債券・生命保険・不動産・家財など全資産の資産目録を作り、不要な資産は解約または処分します。
金融機関の口座を１つに整理するだけでも、家族の相続手続きはかなりラクになるのです。また、預貯金の通帳・印鑑・カードの保管場所、暗証番号、借入金や連帯保証の有無と金額、遺言書の有無と保管場所に加え、認知症や植物人間になったときの医療の希望、お墓や葬儀の希望などを家族にきちんと伝えておく必要があります。
最近は、パソコンやスマホの契約やデータなどのデジタル遺品やネット銀行・ネット証券・暗号資産を巡る相続トラブルが増えており、これらを生前にどう整理しておくかも大きな問題となっています。
本書は、こうした生前の整理と手続きを進めるときに必ず生じる150問に「一問一答式」で図解やマンガを駆使してわかりやすく解説しています。
難解な法律用語もかみ砕いて解説しているので、法律や税金に不慣れな人でも一から学べる入門書です。家族に伝えるべき情報の書き忘れを防ぐ「３大書き込みシート」「エンディングノート」つき！
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2024年１月施行の生前贈与ルール改正に完全対応！
読者感想のAIまとめ
「生前整理や相続準備について幅広くQ&A形式で学べる」「法律・税務の専門家による解説で安心感がある」といった感想が多く見られます。特に、財産管理、遺言、介護、相続手続きなどを実生活に即して整理している点が高評価です。一方で、「扱う範囲が広いため個別論点は概要中心」という声もありますが、「家族で将来を考える際の実用的なガイド」として支持されています。
読者のXポスト例
相続を見据えた計画的な生前贈与のポイント
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令和6年から新制度がスタートしている贈与税について、「暦年課税」と「相続時精算課税」のそれぞれのメリット・デメリットを多角的な視点から分かりやすく解説。
金額は同じであっても、所有する財産の種類(現金、土地等、株など)によって、対応は異なる場合もあるため、本書では各種財産別に贈与のポイントと留意点を説明し、自分にあった計画的贈与を検討できるよう工夫。
また、贈与のシミュレーションを掲載しこれまであえて、相続時精算課税を利用せずに相続対策を行っていた方の対策の見直しの一助として、そしてこれから贈与を検討中の方が相続を見据えた対策ができるよう、「暦年課税」と「相続時精算課税」の相続税の取扱いの相違点についても詳解。
amazon.co.jp書籍情報より引用
読者感想のAIまとめ
相続を見据えた生前贈与の進め方を、税制や法務のポイントとあわせて実践的に解説した一冊として評価されています。読者からは、贈与のタイミングや活用できる制度、注意すべき落とし穴が具体例とともに整理されており、将来を見据えた相続対策の全体像を理解しやすいとの声が多く見られます。一方で、制度改正を前提とした内容のため、最新の税制と照らし合わせながら読む必要があるという意見もあります。それでも、計画的な資産承継を考える人に役立つ実務的な一冊と評価されています。
事例でわかる 生前贈与の税務と法務
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最新版
令和4年税制改正、令和3年民法・不動産登記法改正を反映
46 の事例と多数の図表でわかりやすく解説●税理士と弁護士にとって必要な生前贈与の最新情報を、46 の事例、法改正 に関する6 の最新情報、多数の図表、文例見本でわかりやすく解説。
●相続税と贈与税の一体課税の前後どちらにも効果ある贈与について、税法・民法の両面からわかりやすく解説。
●計算の根拠、知っておくべき通達、裁判例も豊富に記載。【実務のチェックポイントをわかりやすく解説】
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・会社を活用し不動産を贈与する方法
・増資後の後継者への株式贈与の注意点
・代表者交替に伴う株式移転のポイント
・従業員持株会の活用による節税と福利厚生
・自社株の民法特例と納税猶予
・相続した土地を国庫に帰属させる方法の創設
読者感想のAIまとめ
生前贈与に関する税務と法務を、豊富な事例を通して実践的に学べる専門書として高く評価されています。読者からは、実際に起こりやすいケースごとに注意点や対策が整理されており、制度の仕組みだけでなく実務上の判断まで理解しやすいとの声が多く見られます。一方で、税理士や司法書士など実務家向けの内容も多く、一般読者には専門用語がやや難しいという感想もあります。それでも、生前贈与の実践的な知識を身につけたい人には信頼できる一冊と評価されています。
スッキリ分かる！ シン・生前贈与のすべて 相続診断士が教える これからの相続対策
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新しい相続のルールに完全対応！
令和5年度税制改正により、生前贈与税制が大きく見直されました。
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本書は、税制改正における贈与税制の改正と贈与における基本的な実務ポイント、注意点等について相続診断士（及びそのサポーター）が解説し、新しい贈与のあり方を提示します。
読者感想のAIまとめ
令和5年度税制改正後の生前贈与を、図解や事例を交えてわかりやすく学べる入門書として評価されています。読者からは、暦年課税や相続時精算課税制度の変更点、失敗しやすいポイントが整理されており、制度改正の全体像を短時間で理解できたという声が見られます。一方で、実務の概要を広く解説する構成のため、個別ケースの詳細な税務知識を求める人にはやや物足りないとの意見もあります。それでも、相続対策の第一歩として読みやすく実践的な一冊と評価されています。
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