確定申告について知りたい人のために、おすすめの本を紹介します。
確定申告とは、一年間の収入、所得、控除などを計算し、正確な税額を国に報告する手続き。自営業者、フリーランサー、副業を持つサラリーマンなど、一定の条件を満たす個人が対象です。申告を通じて、過払い税の還付や税額の追加納付が行われ、個人の財政状況に応じた適正な税金が確定します。毎年早春に期限が設けられ、計画的な準備が必要です。
まずはじめに、確定申告がわかる本のおすすめ3選を紹介します。
さらに探したい人のために、名著・ロングセラー本、最新の本など（目次を参照）を紹介します。
あなたは、次のどれに当てはまりますか？
- 個人事業主：ビジネスから得た収入に対する確定申告の手続きを理解し、適切に行いたい。
- フリーランサー：自分の収入に適した税金の申告方法を学びたい。
- 会計士や税理士：最新の税法改正に対応し、クライアントの確定申告をサポートしたい。
- ビジネスパーソン：副業や投資からの収入に関する確定申告の必要性を知りたい。
- 賃貸不動産オーナー：不動産収入に関する税金計算と申告方法を理解したい。
- 独立起業を考えている人：ビジネス開始時の税務申告に関する基本知識を得たい。
- 一般の税金納税者：自分で確定申告を行うための基本的な手続きやポイントを学びたい。
- 経理担当者：勤務先の社員や経営者のために確定申告に関する情報を提供したい。
- 退職者：年金や退職金に関する税金申告の方法を知りたい。
- 投資家：株式やその他の投資からの収益に対する税金申告の方法を学びたい。
あなたの興味関心にあった本や講座をみつけて、読んだり学んだりしてみましょう！
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確定申告の本 おすすめ3選
確定申告がわかる本のおすすめ3選について、書籍情報と評判・口コミを紹介します。
フリーランス＆個人事業主のための確定申告 改訂第18版
書籍情報
ポチップ
準備→節税→申告→納税。全部カバーできる本書におまかせ！
amazon.co.jp書籍情報より引用
フリーランス＆個人事業主として働く方の確定申告をサポートする定番書。
毎年ご好評をいただき、今年で18年目となりました。
確定申告の基本から、確定申告の準備、申告書の作成、申告後の手続きと、スピーディ＆ミスなく進められるように、ステップ式で解説。
はじめての方や、まだあまり慣れていない方は「次なにをすればいいのか？」と確定申告で迷子になってしまうことがありますが、本書によって「次はこれ！その次はこれをすればいい！」と確定申告の「地図」ができます。
申告＆節税はもちろん、e-Tax、スマホアプリ納付、消費税のことも大丈夫。
青色申告、白色申告どちらにも対応しています。
出版社ポスト
自分でパパッと書ける確定申告 令和6年3月15日締切分
書籍情報
ポチップ
本書では、最新の確定申告書の作成方法を初めての方にもわかりやすく解説しています。
図解ガイドやケース別の解説で、ご自身に必要な申告がすぐに見つけられ申告漏れを防ぎます。ケース別に必要な書類や提出・納税までの流れもきちんとフォロー、記入例を見ながらなのでパパッと書き上がります。
また、今までの図解による丁寧な解説はそのままに文字が大きくなりさらに読みやすくなりました。さらに、インボイス制度や2割特例の概要から新NISAやiDeCo、ふるさと納税などの節税ポイント、スマホやインターネットからの申告方法までしっかりご紹介。
巻末付録として申告書の試し書きシート付き。
印刷しなくても試し書きができます！自分に必要な申告を漏らさずトクする申告書が簡単にでき上がる、確定申告必携の１冊です。
amazon.co.jp書籍情報より引用
出版社ポスト
いちばんわかりやすい確定申告の書き方 令和6年3月15日締切分
書籍情報
ポチップ
マネー誌、経済誌で実績のあるダイヤモンド社が贈る「わかりやすさ」「見やすさ」にとことんこだわった、めちゃくちゃ売れている確定申告マニュアル。
「医療費を払った」「株をやっている」などパターンを探し、説明どおりに記入するだけでトクする申告書がスラスラと書ける！
amazon.co.jp書籍情報より引用
大きな文字と図解で見やすく、わかりやすい決定版！
出版社ポスト
確定申告の名著・ロングセラー本
確定申告についての名著やロングセラー本を、発売日が新しい順に紹介します。
図解・表解 確定申告書の記載チェックポイント
書籍情報
ポチップ
確定申告の各種申告書の作成方法を豊富な記載例で解説する、確定申告書作成の手引きの定番書。
最新版では、新たに複雑な非居住者等の課税関係をわかりやすく丁寧に解説。
amazon.co.jp書籍情報より引用
ニュースポスト
年金生活者・定年退職者のための確定申告 令和6年3月15日締切分
書籍情報
ポチップ
令和6年3月提出分の改訂ポイントに完全対応！
マネるだけで払い過ぎたお金が戻ってくる！たとえば、
医療費が10万円を超えた→最大200万円控除！
社会保険料を支払った→支払った保険料の全額控除！
退職して年金ももらわず就職もしなかった→納め過ぎた税金が還付！
義援金を送ったり、寄附をした→最大で所得税の25％控除！
災害や盗難に遭った→所得税が全額控除される可能性あり！最新の申請用紙に対応したこの１冊で払い過ぎた税金を取り戻しましょう！
本に書いてある通りに申告書に記入すればややこしい医療費控除の申請もカンタン！→最大200万円控除！
amazon.co.jp書籍情報より引用
医療費領収書ポケット付きで、領収書探しの面倒がなくなる！
令和改訂版 駆け出しクリエイターのためのお金と確定申告Q＆A
書籍情報
ポチップ
節税と確定申告の入門書
大好評! クリエイター向けのお金の入門書が2023年の確定申告に向けてリニューアル。インボイス制度やe-Taxの解説、申請書類を刷新しました。
本書では、デザイナー、ライター、イラストレーター、アニメーター、フォトグラファーなど現役クリエイターへの調査から、お⾦や確定申告で困ったことをヒアリング。
制作者の悩みを共有しながら、最低限知っておくべき税⾦のルール、経費の考え⽅、確定申告の仕⽅などを解説します。
逆引きできるQ&A 形式で、お⾦の問題をわかりやすく解決します。
amazon.co.jp書籍情報より引用
評判・口コミ、出版社ポスト
最新の確定申告の本
近日発売予定やこれまでに発売された確定申告の関連書籍を、発売日が新しい順に紹介します。
【9月30日発売】フリーランス＆個人事業主のための確定申告 改訂第19版
書籍情報
ポチップ
「わかりやすい」「丁寧」―ご好評にお応えしてパワーアップを続ける最新第19版
電子帳簿保存法への対応や住宅ローン控除の見直しなど、確定申告には毎年新しいトピックがあり、ご自分で確定申告をする方は「これはどういうこと？」「これでいいのかな？」と迷いやすいものです。
独立や開業によりフリーランス、個人事業主になったばかりの方ならなおさらでしょう。
本書は、確定申告の準備から手続き、申告書の作り方までトータルでお手伝いします。確定申告をするなら節税もしっかりおさえて、おトクを享受したいところ。
また、所得税や住民税はもちろん、インボイス制度により消費税への目配りも必要になりました。
どちらも本書にお任せください。ご好評にお応えして毎年パワーアップを続ける最新第19版。
amazon.co.jp書籍情報より引用
勘定科目と控除の早見表など、確定申告が終わったあと手元に置いて使えるコンテンツも充実しています。
【9月30日発売】フリーランス＆個人事業主 確定申告でお金を残す！元国税調査官のウラ技 第11版
書籍情報
ポチップ
確定申告をスラスラ進める＆税金でトクをする！
「独立や開業で今年はじめて確定申告をすることになった」という方、心配はご無用です。
「確定申告の経験はあるけど、いまいち仕組みがわからないままやっている」という方もお任せください。
本書は、フリーランス＆個人事業主の方の疑問や悩みの解決にこだわって書かれています。さて、国民負担率が45％以上と超高水準状態で推移しています。
国民負担率は、所得に占める税金と社会保険料の合計額の割合のこと。
税金や社会保険料は言われるままにやっていると取られてしまう一方ですが、自ら働きかけることで変えられます。確定申告は、その絶好の機会。
amazon.co.jp書籍情報より引用
確定申告をミスなくスムーズに進めることはもちろん大切ですが、もう一歩先を目指すのもオススメです。
負担率を下げるためにできることがいくつもあります。
そのための準備と心得がわかれば、あとは実行に移して確定申告書に書き入れるだけ。
難しいことはなしに、確実におトクをゲットできます。
令和6年版 源泉徴収税額表とその見方
書籍情報
ポチップ
毎月の給与計算に欠かすことのできない税額表及び社会保険料額表等を、見やすく使いやすく解説する毎年好評の最新年度版。
本年の改正事項の確認はもちろん、計算の仕方も計算例に基づいてわかりやすく解説しています。
充実した内容の付録も収録し、源泉徴収事務のすべてが、この一冊でわかります。６年版では、所得税・個人住民税の定額減税についても解説します。
amazon.co.jp書籍情報より引用
確定申告の前に知っておきたい 超基本から学ぶステーブルコインの税務 改正資金決済法(2023年施行)対応
書籍情報
ポチップ
2023年6月の改正資金決済法施行で変わったステーブルコインの税務上の取扱いについて、最新情報に基づきその種別ごとにわかりやすく解説！
2023年6月の改正資金決済法の施行で税務上の取扱いが変わったステーブルコインの税務上の扱いについて、その仕組み、種別、特徴、活用方法まで理解できるよう、ステーブルコインの第一人者が最新情報と具体的な事例を交えて解説する税理士向け実務解説書。
amazon.co.jp書籍情報より引用
入門 外国人の税務 誰でもわかる国際税務・誰でもわかる確定申告
書籍情報
ポチップ
近年、日本に住む外国人が増えています。
彼らの税務はどのように取扱いをすべきなのか、相談を受けて対応に苦慮している税理士も多いです。そこで本書では、これまで多くの外国人の申告業務を行ってきた著者が、業務の手順、チェックリスト、資料の収集方法・読み方等のノウハウを公開し、エピソードも交えながらわかりやすく解説。
あまり外国人の税務に携わったことがない税理士や、外国人やその家族が自身で確定申告をするときなどに役立つ内容となっています。
amazon.co.jp書籍情報より引用
フリーランス・個人事業主3年目からはじめる 確定申告のしかた
書籍情報
ポチップ
フリーになって気づいたら3年目。
仕事も軌道に乗って…さすがにそろそろ確定申告しないと。そんな人のために作られた手引き書。
amazon.co.jp書籍情報より引用
超スピードテク満載 クリエイターのためのネットで簡単&得する確定申告
書籍情報
ポチップ
数字が苦手でも大丈夫！！
税金のことがよくわからない人のために、わかりやすく解説します！確定申告の基本から、時間と手間を省いて得する方法までをわかりやすく解説！
◇フリーランスの「経費」って、どこまで認められるの？
amazon.co.jp書籍情報より引用
◆e-Taxって、どうやるの？
◇マイナカードとの連携で確定申告の計算が楽になる！
◆会計ソフトと銀行カードを連携すれば、もっと手軽に！！
所得税確定申告書記載例集 令和6年3月申告用
書籍情報
ポチップ
医療費・住宅ローン控除から住宅や株を譲渡した場合の損益通算・損失繰越控除まで重要かつ頻出の確定申告のケースに基づく具体的な記載例【85事例】を収録した所得税確定申告書作成のための実務必携マニュアル。
●確定申告書第二表や納税管理人の届出書をはじめとする令和5年分所得税確定申告における様式変更に対応。
●「財産債務調書」・「国外財産調書」の記載方法の変更点について解説。
●住宅借入金等特別控除に関しては具体的な設例のほか、令和6年分以降の改正内容についての解説を掲載。
●巻末資料にて、令和5年分所得税の税額表、簡易給与所得表及び諸控除額等の一覧表等を収録。
amazon.co.jp書籍情報より引用
マイホームの確定申告 令和6年3月申告用
書籍情報
ポチップ
マイホームの新築・増改築、購入から売却にいたるまでの所得税確定申告時における上手な税の特例の活用法や、住宅取得資金等の贈与を受けた場合の贈与税の申告の仕方などについて、具体的な記載例を付して、わかりやすく要点を解説した毎年好評の書。
顧問先実務担当者や職員、住宅販売・金融関係者の研修用として、また個人で確定申告をされる方々にも最適の書。
amazon.co.jp書籍情報より引用
所得税の確定申告の手引 (関東信越版) (大阪版) (西日本版)
書籍情報
ポチップ
ポチップ
ポチップ
申告書に沿って、税法・通達改正等を織り込み、所得の種類別にその計算方法から、実際の確定申告書の書き方までを体系的にとりまとめて工夫編集。
申告書の記載例については、令和５年分で使用されるすべての申告書の様式と多くの附属計算書の記載例を示し、わかりやすく解説。
amazon.co.jp書籍情報より引用
医療費控除と住宅借入金等特別控除の手引 令和6年3月申告用
書籍情報
ポチップ
確定申告においては、医療費控除や住宅に関する控除を適用される方が多く、実務において多くの質疑が寄せられています。
特に、令和4年度の税制改正においては、令和4年から令和7年に入居する方の住宅借入金等特別控除について、大幅な改正が行われています。本書は、「医療費控除関係」、「(特定増改築等)住宅借入金等特別控除関係」、「住宅耐震改修特別控除・住宅特定改修特別税額控除・認定住宅等新築等特別税額控除関係」の3部で構成し、適用する制度が一目で確認できるようにしています。
また、各部を解説編、質疑応答編及び資料編に分け、制度の概要については「解説編」を、具体的な質疑については「質疑応答編」を確認していただくことによって、初めての方でも制度の内容を理解できるようにした確定申告の必携書です。
amazon.co.jp書籍情報より引用
所得税 確定申告の手引 令和6年3月申告用
書籍情報
ポチップ
確定申告書の記載順序に従って、所得金額の内容とその計算のしかた、各欄の記載方法などの申告の実務について最新の法令・通達・質疑により、きめ細かく解説。
また、消費税及び地方消費税の確定申告書のケース別の記載例、住民税、事業税、事業所税についても対応した実務書。
申告書の書き方、所得税の解説書の両面から利用できるよう、最新の様式を用いて編集した確定申告にかかる実務手引の決定版。
amazon.co.jp書籍情報より引用
譲渡所得の実務と申告 令和6年版
書籍情報
ポチップ
土地建物等の譲渡所得を中心に譲渡所得の計算方法や課税の特例、申告の仕方等について、最新の法令・通達(令和5年12月現在)によって解説。
納税者の方々が自分で確定申告ができるように申告書記載例を多数収録し、公共事業に伴う収用等の際の事前協議の方法を詳解。
amazon.co.jp書籍情報より引用
所得税 確定申告ハンドブック 令和6年3月申告用
書籍情報
ポチップ
所得税確定申告での主な留意点を『チェックポイント』として掲げ、実務上の疑問を簡潔に確認できるハンドブック。
各項目をインデックス的に、チェックしたい項目をピンポイントで確認できる構成となっている。
それぞれの解説・説明には、関連する事柄や、根拠条文等も明記。また、多くの図表・図版・フローチャートを用いて、視覚的・体系的に確定申告実務をサポートする。
amazon.co.jp書籍情報より引用
令和6年3月申告用 住宅ローン控除・住宅取得資金贈与のトクする確定申告ガイド
書籍情報
ポチップ
マイホームの購入やリフォームをめぐる減税措置・給付措置のポイントをやさしく説明するとともに、所得税の確定申告書の書き方を多くの事例を掲げて解説。
また住宅取得等をめぐる資金贈与の特例についてもそのポイントを解説し、贈与税の確定申告書の書き方を詳解。
amazon.co.jp書籍情報より引用
令和6年3月申告用 税理士のための確定申告事務必携
書籍情報
ポチップ
多忙な確定申告期の事務処理を効率よく、確実に行うことができるよう、申告時の税務取扱いのポイントをおさえて簡潔に表記。
所得税の確定申告をはじめ、消費税・贈与税の申告相談にも対応できる構成で、各申告事務の詳細を重点解説。
amazon.co.jp書籍情報より引用
令和6年3月申告用 一目でわかる医療費控除
書籍情報
ポチップ
医療費控除やセルフメディケーション税制をめぐる質疑・可否判定について、一目で確認できる○×形式で回答。
確定申告書の作成方法について、具体的な事例に沿って記載例を掲げ、わかりやすく解説。
amazon.co.jp書籍情報より引用
医療費控除のすべてがわかる本（令和6年3月申告用）
書籍情報
ポチップ
●医療費控除の申告をする際に重要なのは、ある支出が医療費控除の対象となるのか、ならないのかを判断することですが、これがなかなか難しい問題です。
●本書は、初めて確定申告・還付申告をする方にもお分かりいただけるよう、「医療費控除制度」と「セルフメディケーション税制」の仕組みをやさしく解説しています。その上で、「医師等による診療等の対価」「医薬品・医療用器具等の購入費用」「妊娠・出産に伴う費用」「通院費・旅費・宿泊費等」「入院等に伴う費用」などについて、支払った金額が控除対象になるかどうか、175事例の質疑応答形式で説明しています。
●さらに、簡単な設例を用いた確定申告書と医療費控除の明細書の記載例、関係法令・通達等を巻末に収録し、医療費控除のあらゆる疑問に対応できるよう構成しています。
●今版では、理学療法士によるリハビリテーション費用の自己負担額や、介護予防のためのデイケア費用の取り扱い等についての質疑応答事例を追加しています。
amazon.co.jp書籍情報より引用
音楽家、指導者、フリーランスのための確定申告・税金ガイド オンカク （2024改訂版）
書籍情報
ポチップ
「税金のこと、よくわからな~い(泣)」という演奏家、指導者、作曲家、編曲家、ライター…音楽業界に携わるすべてのフリーランスとその卵に捧ぐ、確定申告・税金ガイドの決定版。
2023年師走、待望の改訂版が、2023年10月から施行される「インボイス制度」、改正された「電子帳簿保存法(電帳法)」にも対応して、いよいよ登場!現役の音楽大学聴講生で、元オスカープロモーション所属という異色の税理士が、音大を卒業したばかりの主人公の相談にのるストーリーで、税金と確定申告について、わかりやすく解説。
“音楽家によくある経費”の具体例を豊富にあげながら、帳簿のつけかたから確定申告書の書き方まで指南する。音楽教室を営む人のための「特別レッスン」や、ビジネス感覚が身につく「おせっかいビジネス講座」などのコーナーも充実。
amazon.co.jp書籍情報より引用
自分で進める 弁護士のための確定申告と税務 弁理士・司法書士対応 令和6年用
書籍情報
ポチップ
確定申告の基礎知識から、弁護士特有の支出・必要経費の税務処理、最新の税制改正まで理解できる！
弁護士のための税務と確定申告の定番解説書確定申告の基礎知識から最新の税制改正まで１冊でわかる、弁護士向け確定申告の定番解説書。
令和６年用では、弁護士の勤務実態に即した「インボイス制度」への対応方法の解説を拡充。
弁護士特有の支出・必要経費の税務処理に対する解説も充実のFAQで登載。
amazon.co.jp書籍情報より引用
所得税 確定申告の手引（令和６年申告用）
書籍情報
ポチップ
●令和５年分所得税の確定申告をする方のために、スタートアップへの再投資に係る非課税措置の創設、特定非常災害に係る損失の繰越控除の見直しや信託型ストックオプションに係る通達の改正、令和6年から拡充・恒久化される NISA制度などの改正等を織り込み、申告手続に必要なすべての事項について解説しています。
●所得税の申告関連の他に、「令和５年分 所得税の計算、申告、納税手続などの改正点のあらまし」、「各種税額表」、「個人住民税・個人事業税の申告」、「耐用年数表(抄)」、「適格請求書等保存方式の概要」、「2割特例を適用した場合の消費税の計算例」なども併録しています。
●確定申告書等の記載例等をわかりやすく表示し、新様式にも対応しています。
amazon.co.jp書籍情報より引用
個人の外国税額控除パーフェクトガイド（第4版）
書籍情報
ポチップ
申告書の記載例と記載手順等を詳解し、個人が自力で確定申告での外国税額控除の適用を受けることを指南する定番書。
第４版は、令和５年分以降の申告用に内容をアップデート。
amazon.co.jp書籍情報より引用
譲渡所得・山林所得・贈与税・財産評価 申告の手引（令和6年3月申告用）
書籍情報
ポチップ
○資産税関係の税制は関係法令が多岐にわたり、様々な特例制度が設けられています。
それに加え改正が毎年のように行われ、仕組みは複雑・難解です。○本書では譲渡所得等の申告に関連する基本的事項及び特例について、正しく理解できるように整理しながら解説しました。
○特例のあらましや改正のポイント、注意点、特例の要否が確認できる「特例チェック表」に加え、具体的な質疑応答を300問以上を掲載しています。
○今回の改訂では、NISAの抜本的拡充・恒久化、土地・建物等の譲渡所得関係、相続時精算課税制度、相続開始前贈与の相続への加算期間が3年から7年に延長、等の留意点について言及しています。
amazon.co.jp書籍情報より引用
上場株式・公社債・投資信託と確定申告 令和5年版
書籍情報
ポチップ
人生100年時代、高齢期の就労や働き方の多様化が進む中ますます一人ひとりのライフプランが重要となります。
NISA制度は大改革が行われ、投資できる期間も非課税となる期間も無期限である「新NISA(恒久型)」が令和6年からスタートします。長期にわたる資産形成に税の知識は不可欠。
税金にも少々興味をもっていただき、税金を味方につけて資産つくりを。税金だけでなく社会保険料への影響についても解説。
amazon.co.jp書籍情報より引用
3日でマスター! 個人事業主・フリーランスのための会計ソフトでらくらく青色申告
書籍情報
ポチップ
「青色申告は、難しいから……」
そんな理由で今まで大きな節税をあきらめていませんでしたか?でも、もう大丈夫! 会計ソフトを使えば、申告書の作成は、おこづかい帳をつけるように、かんたんにできるのです!
本書は、青色申告の基礎知識から申告書提出まで、すべての流れに対応しています。著者が個人事業主・フリーランスの方から実際に受けてきた質問・疑問をもとにまとめているため、初心者にもとてもわかりやすいのが特徴。
改訂2版ではインボイス制度と電子帳簿保存法にも対応しています。
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本書を読めば、あなたも65万円の控除を受けることができます!
ネットで稼ぐ人の確定申告 令和5年度税制改正対応版 Q&A・対話式 超わかりやすい
書籍情報
ポチップ
インターネットの普及にともない、ネットオークション、アフィリエイト、ドロッピング、クラウドソーシンング、FX取引などのネットビジネスなど様々なネットビジネスが生まれてきたが、ネットビジネス事業者には「納税意識が薄い」という特徴がある。
ネットビジネスには、業界特有のグレーな部分があり、正しい申告と納税を妨げる要因にもなっている。
本書はアフィリエイトで稼いでいるネットビジネスの先輩「もみじ」さんと、せどりを始めたばかりの「わかばさん」の対話形式で、ネットで稼ぐ人の確定申告のポイントをわかりやすく解説。
amazon.co.jp書籍情報より引用
自分ですらすらできる確定申告の書き方
書籍情報
ポチップ
累計90万部突破! 信頼されて32年! ! 一番売れている定番書です。
(今年のおもな変更ポイント)
★★★上場株式等の配当や譲渡所得について、所得税と住民税の課税方式を一致させることになりました(負担増になるかも)
★★住宅ローン控除のための添付書類が減ります!
★インボイス制度が始まりました実際の申告書と同じオールカラー版&大判(A4サイズ)だから見やすい!詳しい!書きやすい! と大好評の本書。
実際に申告で使う資料や類書では取り上げられていない領収書や契約書まで実物をあげながら、手取り足取り書き方を示してあるので、確定申告がまったくわからない初心者の方でも着実に申告書を仕上げることができます。
また、NISAやふるさと納税、スイッチOTCなど「税金にまつわるお得な制度」も初心者向けにわかりやすく紹介。
本書1冊で税金に関する疑問やお悩みまるっと解決できます!もちろん「トクする申告書の書き方」もわかるので節税対策もOK!
また、ビジネスマンの申告者に多い医療費控除と住宅ローン控除、高齢者の年金関係については、ページを多くとり具体的に解説することでわかりやすい本を目指しました。特典として、
●特典1 「早わかりワイド図解」→確定申告の流れがかんたんにわかります!
●特典2 「下書き用シート」→申告書A・B、分離課税などの試し書きができます!さらには「大きい文字」「読みやすいレイアウト」。
amazon.co.jp書籍情報より引用
これしかない充実の一冊です!
いちからわかる！ 確定申告 トクする書き方ガイド
書籍情報
ポチップ
詳しい解説と豊富な図解でかならず書ける！
いちばんやさしい確定申告本の決定版！会社員など確定申告が本来不要な人であっても、「株・投資信託などに投資をした」「マイホームなど不動産を売却した」など、給与以外に大きな収入があると確定申告が必要になる場合があります。
本誌では急に確定申告が必要になった人向けにケーススタディに応じて確定申告の書き方をまとめました。
誌面は解説2ページ、書き方2ページの詳しい4ページ構成となり、控除などの制度内容をしっかりと理解した上で、確定申告の書き方がわかります。
解説ページでは、計算方法、不必要チャートなど、各ケースで知っておくべき要点をわかりやすく解説しています。
文章だけでなく、図解もたっぷり掲載しているので文字を読むのが苦手な人も安心。さらに2024年提出の確定申告で変更となる制度改正のポイントも解説。
amazon.co.jp書籍情報より引用
毎年、確定申告は提出しているけど、書き方に変更がないか、と確認したい人にもおすすめの本です。
年金生活者・定年退職者のための確定申告
書籍情報
ポチップ
定番！年金世代のらくらく確定申告ガイド
年金生活者やシニアの人に向けた確定申告解説書です。
超でか文字と見やすい誌面、わかりやすい解説で年金世代の確定申告をサポートします。巻頭特集では令和5年分のポイントを押さえつつ、ふるさと納税や各種控除を丁寧に解説し、税金で損をしない、節税上手になる方法をお教えします。
「年金をもらいながらパートやアルバイトをしている」「退職金や満期保険金を受け取った」「子どもや親を養っている」「投資をやっている」「寄付をした」「死別した」「天災や盗難などの被害に遭った」など、年金世代の具体的な事例満載です。
追加情報は、書籍Webサイトに掲載。
amazon.co.jp書籍情報より引用
国税庁ホームページでの申告書類作成方法もダウンロードPDFで提供します。
確定申告によくある質問と回答
確定申告について、初心者からよくある質問と回答を５つ紹介します。
税法は年々変更される可能性がありますので、最新の情報については税務署や専門家に相談することをおすすめします。
確定申告とは何ですか？
回答: 確定申告とは、1年間（1月1日から12月31日まで）の所得に対して税金を計算し、その結果を税務署に報告する手続きです。
所得税や住民税の正確な額を算出し、必要に応じて支払いや還付を受けるために行います。
給与所得者で年末調整だけでは税務上の処理が完了しない場合や、自営業者、フリーランスなどは毎年確定申告を行う必要があります。
確定申告は誰が行う必要がありますか？
回答: 確定申告は以下のような人が行う必要があります：
- 自営業者やフリーランス： 事業所得や不動産所得、山林所得などがある人。
- 給与所得者で所得控除等の適用を受ける人： 医療費控除、寄付金控除、住宅ローン控除などの適用を受けるため。
- 複数の勤務先がある給与所得者： 給与の合計額に応じて。
- 年間の給与所得が2,000万円を超える人。
- 副業や投資で一定の所得がある人。
確定申告の期間はいつですか？
回答: 確定申告の期間は通常、毎年2月16日から3月15日までです。
この期間内に前年の所得に関する申告と税金の支払いを行います。
ただし、災害など特別な事情がある場合には期間が延長されることがあります。
確定申告で必要な書類は何ですか？
回答: 確定申告に必要な書類には以下のものが含まれます：
- 源泉徴収票： 給与所得者の場合。
- 領収書や支出証明： 医療費控除、寄付金控除など特定の控除を受ける場合。
- 事業の帳簿や収支内訳書： 自営業者やフリーランスの場合。
- 住宅ローン控除のための書類： 住宅ローンの借入証明書や支払証明書など。
- 投資関連の報告書： 株式や不動産投資などからの所得がある場合。
確定申告をしなかった場合、どのようなペナルティがありますか？
回答: 確定申告を怠った場合、以下のペナルティが発生する可能性があります：
- 追徴税： 申告漏れがあった場合、不足分の税金に加えて加算税が課されます。
- 延滞税： 税金の支払いが遅れた場合に課される追加の税金です。
- 罰則： 故意に申告を怠ったり、虚偽の申告をした場合、税務犯罪として罰金や懲役の対象となることがあります。
確定申告のスキルが活かせる職種とは？
確定申告に関する知識や経験を習得することで、税務に関連する多様な職種で専門的な仕事を担当することが可能です。
確定申告は、個人や事業主が一定期間内の収入、控除、税額を税務当局に報告するプロセスであり、正確な税務処理とコンプライアンスの実現が重要となります。
以下に、確定申告のスキルを活かせる職種の例を挙げます：
- 税理士:
- 個人や法人クライアントのために確定申告書の作成や提出をサポートします。
- 税金の最適化、税務計画、税務相談を提供します。
- 会計士:
- 企業の財務状況を把握し、確定申告に必要な財務書類の作成を支援します。
- 会計監査や財務アドバイスを通じて、税務コンプライアンスを確保します。
- 財務・会計スタッフ:
- 企業内の会計部門において、確定申告に必要なデータの収集、整理、記録を行います。
- 税務報告の準備と管理を担当します。
- 経営者/フリーランス:
- 自身の事業やフリーランスとしての活動に関する確定申告を自ら行います。
- 事業の収支を管理し、適切な税務処理を確保します。
- 税務コンサルタント:
- 個人や企業クライアントに対し、確定申告プロセスや税務戦略に関するコンサルティングを提供します。
- 税務調査の支援や税務リスクの管理アドバイスを行います。
- 内部監査士/コンプライアンスオフィサー:
- 企業の税務プロセスと確定申告の正確性を監査し、法令遵守を確認します。
- 税務リスクの評価と管理策の提案を行います。
確定申告に関する知識や経験は、税務関連の職種だけでなく、ビジネスオーナーや自営業者にとっても非常に重要です。
税法の理解と適切な申告手続きは、税金の適正な支払いと税務調査時のリスク軽減につながります。
まとめ
確定申告について知りたい人のために、おすすめの本を紹介しました。
まずはじめに、確定申告がわかる本のおすすめ3選を紹介しました。
さらに探したい人のために、名著・ロングセラー本、最新の本など（目次を参照）を紹介しました。
あなたの興味関心にあった本や講座をみつけて、読んだり学んだりしてみましょう！
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